Spalarea banilor. Elemente de teorie si practica judiciara

Un raport relativ recent mentiona ca suma de bani spalata la nivel mondial se situeaza intre 800-2000 miliarde USD. Sursele de bunuri provenite din savarsirea de infractiuni, la fel ca si posibilitatile de legalizare a acestora, s-au extins si astfel importante venituri, provenind in principal din activitati componente ale economiei subterane, sunt infiltrate prin diverse metode sau tehnici in economia reala.
Aceste tehnici sunt foarte sofisticate si implica multiple tranzactii financiare prin intermediul diferitelor tipuri de institutii financiare, transferul catre, prin sau din diferite tari sau paradisuri fiscale, folosirea diferitelor instrumente financiare sau bunuri de valoare. De cele mai multe ori, se folosesc intermediari ca: avocati, consultanti financiari, contabili sau companii-fantoma.
In diferite legislatii se pune problema raspunderii acestora ca autori ai infractiunii de spalare de bani, complici ori tainuitori ai infractiunilor premisa, generatoare de bunuri supuse legalizarii. De asemenea, se mai pune problema raspunderii pentru faptele de spalare de bani savarsite din culpa sau cu intentie indirecta.




Numar pagini:312
Anul aparitiei:2013

OPINIA CITITORILOR

Nu există opinii exprimate. Fii primul care comentează.

✎scrie un review